После ужесточения валютного контроля и ограничений на международные платежи многие предприниматели и фрилансеры стали искать способы принимать оплату из-за рубежа.
Самый частый вопрос 2025 года: можно ли использовать зарубежные карты и счета — и не нарушить закон?
Разберём, как это работает, какие варианты действительно легальны и как не попасть под блокировку или штраф.

Почему возникла необходимость в зарубежных картах

Российские бизнесы и специалисты всё чаще работают с иностранными заказчиками — через фриланс-биржи, онлайн-сервисы, SaaS-платформы.
Но ограничения на международные переводы через банки внутри РФ (и отключение ряда банков от SWIFT) усложнили приём оплат и работу с зарубежными партнёрами.

В ответ появились разные схемы: от регистрации ИП в дружественных странах до выпуска виртуальных карт через зарубежные финтех-сервисы.
Однако не все из них безопасны и законны.

Какие варианты сейчас существуют

1) Зарубежные карты физических лиц (например, в Казахстане, Армении, ОАЭ).
— Подходят для личных расходов за границей или командировок.
— Не рекомендуется использовать для получения дохода в бизнес-целях — это может быть расценено как обход валютного законодательства.
2) Банковские счета и карты ИП или юрлиц в дружественных странах.
— Подходят для работы с иностранными клиентами, при условии уведомления ФНС о счёте.
— Средства можно законно переводить в Россию, уплачивая налоги с дохода.
3) Виртуальные карты международных платёжных систем (например, EasyCards, AdvCash, Payoneer, Wise).
— Позволяют принимать оплату от иностранных контрагентов и тратить онлайн.
— Работают с российскими пользователями, но требуют осторожности: важно проверять условия обслуживания и страну регистрации компании.
4) Платёжные решения через маркетплейсы и фриланс-платформы.
— Upwork, Fiverr, Toptal и др. выплачивают доход на счета посредников (включая карты зарубежных финтехов).
— Такие поступления также нужно декларировать в России как доход от зарубежных источников.

Как использовать зарубежные карты законно

Чтобы не нарушить валютное и налоговое законодательство, важно соблюдать три правила:
1) Сообщите ФНС о счёте или карте за рубежом.
Это обязательное требование для ИП и юрлиц (п. 2 ст. 12 ФЗ № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
2) Декларируйте доход.
Все поступления из-за рубежа считаются доходом. Для физлиц — это НДФЛ, для ИП — налог по УСН или АУСН.
3) Не используйте личные зарубежные карты для расчётов по бизнесу.
Если налоговая сочтёт это обходом, возможны штрафы и блокировка операций по 115-ФЗ.

Пример: фрилансер и зарубежная карта

Дизайнер из Екатеринбурга получает оплату от европейских клиентов на карту, выпущенную в Казахстане.
Он уведомил ФНС о счёте, декларирует доход по УСН, платит налог через ЕНС.
В этом случае нарушений нет: деньги поступают на законный счёт, налоги уплачены, претензий от ФНС не будет.

А вот если тот же дизайнер принимает оплату на личную зарубежную карту и не декларирует доход — ФНС может квалифицировать это как сокрытие доходов, а банк — как подозрительные операции.

Подведём итоги

Использовать зарубежные карты для бизнеса или фриланса можно, но только при соблюдении правил валютного контроля и налогообложения.
Без уведомления ФНС и уплаты налогов любая карта за границей превращается в риск — от штрафов до блокировки счетов.

Законный вариант — уведомить налоговую, принимать оплату прозрачно и использовать финтех-сервисы с официальной регистрацией.
Так бизнес сможет работать с зарубежными клиентами спокойно, без страха перед проверками.